منو اصلی

مالیات در کانادا

  8
 17483
نظر دهید  

حتما این جمله از بنجامین فرانکلین را شنیده‌اید که می‌گوید هیچ چیز در این دنیا قطعی نیست مگر مرگ و مالیات!

در ادامه خواهید خواند:

محاسبه مالیات در کانادا

مالیات همان خراجی است که دولت‌ها از افراد و شرکت‌ها می‌گیرند و از آن برای خدمت به مردم استفاده می‌کنند. پرداخت مالیات اجباری است. عواقب پرداخت نکردن مالیات در کانادا جبران ناپذیر است. اگر مالیات ندهید، سازمان CRA که مسئول جمع کردن مالیات است، می‌تواند علیه شما اقدامات قانونی انجام دهد و اموال و دارایی‌هایتان را به نفع دولت مصادره و بفروشد و از این طریق بدهی مالیاتی شما را تسویه می‌کند. 

در این مقاله ابتدا نحوه عملکرد سیستم مالیاتی در کانادا را به طور خلاصه برایتان توضیح می‌دهم. سپس شما را با انواع مالیات در کانادا و قوانین مالیاتی در کانادا آشنا می‌کنم.

توجه: این مقاله صرفا جهت اطلاعات عمومی است و جایگزین مشاوره تخصصی نیست. قبل از هر اقدامی حتما با یک فرد متخصص و معتمد در زمینه مالیات مشورت کنید. 

نحوه عملکرد سیستم مالیاتی در کانادا

قوانین مالیاتی در کانادا توسط دولت کانادا و دولت‌های استانی تنظیم می‌شود. اما این دولت فدرال است که از طریق آژانس CRA مالیات را جمع می‌کند. 

یعنی دولت فدرال از طرف دولت‌های استانی و قلمروها مالیات بر درآمد را جمع می‌کند (به جز استان کبک). در واقع شامل شهر ونکوور هم می‌شود.

آژانس CRA همچنین مالیات شرکت‌ها را از طرف استان‌ها و قلمروها جمع می‌کند. البته به جز استان کبک و آلبرتا. در استان کبک، این سازمان Revenu Québec است که مالیات را جمع می‌کند. 

معمولا کارفرمایان کانادایی مالیات را از حقوق کارمندان کسر می‌کنند. اگر می‌خواهید بدانید که چه مبلغی از حقوقتان صرف مالیات می‌شود، کافیست که به فیش حقوقیتان نگاه کنید.  

با اینکه کارفرما مالیات را از درآمدتان کسر می‌کند، شما همچنان باید درآمد کارمندی و سایر درآمدهای خود را از طریق پر کردن اظهارنامه مالیاتی به سازمان CRA اطلاع دهید. 

سپس سازمان CRA بررسی می‌کند که آیا مبلغ مالیاتی که پرداخت کرده‌اید کافی بوده است یا نه. 

اگر پرداختی شما کافی نباشد، باید مبلغی به سازمان CRA پرداخت کنید و اگر بیش از حد پرداخت کرده باشید، مبلغ اضافه به حسابتان بازپرداخت می‌شود. 

پس از اینکه سازمان CRA مالیات‌ها را دریافت کرد، سهم دولت‌های استانی و قلمروها را پرداخت می‌کند. 

بیشتر بخوانید: خرید ملک در ونکوور کانادا

کارگاه آموزشی خرید خانه در ونکوور

انواع مالیات در کانادا

سیستم مالیات در کانادا به گونه‌ای طراحی شده است که هم دولت فدرال و هم دولت استانی تحت عناوین مختلف اقدام به جمع‌آوری مالیات می‌کنند. در ادامه انواع مالیات در کانادا را بررسی می‌کنیم. 

مالیات بر درآمد در کانادا

مالیات بر درآمد افراد در کانادا برابر درصدی از درآمد سالانه‌ی آن‌ها است که به دولت فدرال و دولت‌های استانی پرداخت می‌شود. سیستم مالیات در کانادا به گونه‌ای است که هرچه درآمد بیشتر باشد، مالیات بیشتری باید پرداخت شود. 

در ادامه نرخ مالیات بر درآمد افراد در کانادا در دو سطح فدرال و استانی را برایتان آورده‌ام. 

نرخ مالیات بر درآمد فدرال در کانادا در سال 2026

مالیات بر درآمد در کانادا به صورت پله‌ای برآورد می‌شود. به گونه‌ای که هرچه درآمدتان بیشتر باشد، مالیات بیشتری نیز باید پرداخت کنید. نرخ مالیات بر درآمد دولت فدرال کانادا به صورت زیر است:

  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 58,523 دلار، 14%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 58,523 دلار تا 117,045 دلار است، 20.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 117,045 دلار تا 181,440 دلار است، 26%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 181,440 دلار تا 258,482 دلار است، 29%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 258,482 دلار است، 33%. 

اگر به فکر فروش کاندو هستید، مراحل آن و قیمت کاندو در ونکوور را حتما مطالعه کنید.

نرخ مالیات بر درآمد استان‌ها و قلمروها (2026)

مالیات بر درآمد در استان‌ها و قلمروها یکسان نیست. در ادامه نرخ مالیات بر درآمد را در استان‌ها و قلمروهای مختلف مشاهده می‌کنید. فقط کافیست که روی استان مورد نظر کلیک کنید. 

مالیات بر درآمد در نیوفاندلند و لابرادور
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 44,678 دلار، 8.7%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 44,678 دلار تا 89,354 دلار است، 14.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 89,354 دلار تا 159,528 دلار است، 15.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 159,528 دلار تا 223,340 دلار است، 17.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 223,340 دلار تا 285,319 دلار است، 19.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 285,319 دلار تا 570,638 دلار است، 20.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 570,638 دلار تا 1,141,275 دلار است، 21.3%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 1,141,275 دلار است، 21.8%. 

مالیات بر درآمد در جزیره پرنس ادوارد
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 33,928 دلار، 9.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 33,928 دلار تا 65,820 دلار است، 13.47%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 65,820 دلار تا 106,890 دلار است، 16.6%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 106,890 دلار تا 142,250 دلار است، 17.62%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 142,250 دلار تا 200,000 دلار است، 19%. 
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از  200,000 دلار است، 20%. 

مالیات بر درآمد در نوا اسکوشیا
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 30,995 دلار، 8.79%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 30,995 دلار تا 61,991 دلار است، 14.95%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 61,991 دلار تا 97,417 دلار است، 16.67%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 97,417 دلار تا 157,124 دلار است، 17.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 157,124 دلار است، 21%. 

مالیات بر درآمد در نیو برانزویک
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 52,333 دلار، 9.4%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 52,333 دلار تا 104,666 دلار است، 14%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 104,666 دلار تا 193,861 دلار است، 16%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 193,861 دلار است، 19.5%. 

مالیات بر درآمد در انتاریو
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 53,891 دلار، 5.05%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 53,891 دلار تا 107,785 دلار است، 9.15%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 107,785 دلار تا 150,000 دلار است، 11.16%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 150000 دلار تا 220000 دلار است، 12.16%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 220000 دلار است، 13.16%. 

مالیات بر درآمد در منیتوبا
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 47,000 دلار، 10.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 47,000 دلار تا 100,200 دلار است، 12.75%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 100,200 دلار است، 17.4%. 

مالیات بر درآمد در ساسکاچوان
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 54,532 دلار، 10.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 54,532 دلار تا 155,805 دلار است، 12.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 155,805 دلار است، 14.5%. 

مالیات بر درآمد در آلبرتا
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 61,200 دلار، 8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات که بین 61,200 دلار تا 154,259 دلار است، 10%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 154,259 دلار تا 185,111 دلار است، 12%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 185,111 دلار تا 246,813 دلار است، 13%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 246,813 دلار تا 370,220 دلار است، 14%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 370,220 دلار است، 15%. 

مالیات بر درآمد در بریتیش کلمبیا
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 50,363 دلار، 5.6%. بعلاوه‌ی 
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 50,363 دلار تا 100,728 دلار است، 7.7%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 100,728 دلار تا 115,648 دلار است، 10.5%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 115,648 دلار تا 140,430 دلار است، 12.29%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 140,430 دلار تا 190,405 دلار است، 14.7%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 190,405 دلار تا 265,545 دلار است، 16.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 265,545 دلار است، 20.5%. 

مالیات بر درآمد در یوکان
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 58,523 دلار، 6.4%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 58,523 دلار تا 117,045 دلار است، 9%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 117,045 دلار تا 181,440 دلار است، 10.9%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 181,440 دلار تا 500,000 دلار است، 12.8%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 500,000 است، 15%. 

مالیات بر درآمد در قلمروهای شمال‌غربی کانادا
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 53,003 دلار، 5.9%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 53,003 دلار تا 106,009 دلار است، 8.6%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 106,009 دلار تا 172,346 دلار است، 12.2%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 172,346 است، 14.05%.  

مالیات بر درآمد در نوناووت
  • به ازای بخش اول درآمد مشمول مالیات تا سقف 55,801 دلار، 4%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 55,801 دلار تا 111,602 دلار است، 7%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بین 111,602 دلار تا 181,439 دلار است، 9%. بعلاوه‌ی
  • به ازای بخشی از درآمد مشمول مالیات که بیشتر از 181,439 است، 11.5%. 

اجاره خانه در ونکوور با بهترین قیمت ها، با مشاوره محسن صانعی.

دانلود کتاب راهنمای گام به گام خرید خانه در کانادا

مالیات خرید در کانادا

تخمین مالیات خرید در کانادا با مالیات بر درآمد متفاوت است. در واقع سه نوع مالیات وجود دارد که عبارت‌اند از مالیات کالا و خدمات (GST)، مالیات بر خرید استانی (PST) و مالیات HST که حاصل ادغام مالیات GST و PST است. در ادامه این مالیات‌ها را بررسی می‌کنیم. 

مالیات کالا و خدمات (GST) 

مالیات GST همان مالیات بر کالا و خدمات در کانادا است که دولت فدرال وضع کرده است. نرخ مالیات بر کالا و خدمات در کانادا برابر 5% مبلغ خرید است. یعنی شما بابت استفاده از اکثر خدمات و خرید اکثر کالاها باید مالیات GST را پرداخت کنید. البته برای خرید خوار و بار و مواد خوراکی اساسی، وسایل پزشکی و کمکی، دارو، محصولات بهداشتی زنانه، اکثر خدمات بین المللی مربوط به حمل و نقل بار و مسافر، برخی از محصولات دامی و کشاورزی و محصولات دریایی مالیات GST دریافت نمی‌شود. 

مالیات بر خرید استانی (PST)

مالیات PST همان مالیات بر کالا و خدمات در کانادا است؛ با این تفاوت که دولت‌های استانی بریتیش کلمبیا، منیتوبا و ساسکاچوان این مالیات را از مصرف کنندگان دریافت می‌کنند. نرخ مالیات PST برای خرید کالاهای شخصی، نرم افزار و بهره‌مندی از برخی خدمات خاص در این استان‌ها به ترتیب برابر 7%، 7%، و 6% است. 

در استان آلبرتا و قلمروهای سه گانه (شامل قلمروهای شمال‌غربی، نونوات و یوکان) مالیات خرید از مصرف کنندگان دریافت نمی‌شود. اما دولت فدرال همچنان مالیات GST را دریافت می‌کند. 

مالیات HST یا مالیات خرید ادغام شده (Harmonized Sales Tax)

در استان‌های نیوبرانزویک، نیوفاندلند و لابرادور، نوا اسکوشیا، انتاریو و جزیره‌ی پرنس ادوارد مالیات خرید استانی PST و مالیات خرید فدرال GST با هم ادغام شده‌اند که به آن مالیات HST یا Harmonized Sales Tax می‌گویند. نرخ مالیات HST در این استان‌ها به ترتیب برابر 15%، 15%، 14%، 13% و 15% است. به عنوان مثال، استان انتاریو را در نظر بگیرید. با پرداخت 13% مالیات خرید HST، سهم دولت فدرال برابر 5% است و 8% سهم دولت استانی است. اما در استان بریتیش کلمبیا، مالیات‌های GST و PST بر روی رسید خرید جداگانه نمایش داده می‌شود. 

مالیات QST

در استان کبک نیز همانند استان‌های بریتیش کلمبیا، ساسکاچوان و منیتوبا در زمان خرید کالا، مالیات استانی از شما دریافت می‌شود. البته با توجه به اینکه ساز و کار سیستم مالیاتی کبک اندکی با دولت کانادا تفاوت دارد، این مالیات با نام QST شناخته می‌شود. نرخ مالیات QST در کبک برابر 9.975% است و باید علاوه بر آن، مالیات 5 درصدی GST نیز پرداخت شود. 

بیشتر بخوانید: معرفی بهترین سایت خرید خانه در کانادا

عضویت در خبرنامه سرای ونکوور

مالیات بر شرکت (Corporate Tax)

مالیات شرکت یکی دیگر از انواع مالیات در کانادا است. اگر شرکتی دارید، شاید پرداخت مالیات مشاغل و شرکت ها در کانادا برایتان چالش‌های زیادی داشته باشد. چونکه نرخ مالیات شرکت در کانادا از یک استان تا یک استان دیگر تفاوت دارد و قوانین مالیاتی کانادا هم هر ساله تغییر می‌کند. این موضوع باعث می‌شود که برآورد مبلغ مالیات حتی برای یک کسب و کار کوچک هم پیچیده باشد.  

نرخ مالیات مشاغل و شرکت ها در کانادا به عواملی مانند محل فعالیت شرکت، میزان سود، منبع درآمد و خدماتی است که آن شرکت ارائه می‌دهد. همه‌ی شرکت‌ها و حتی کسب و کارهای کوچک باید مالیات خود را پرداخت کنند. البته هاترایت‌ها و برخی از شرکت‌های دولتی و همچنین برخی از بنگاه‌ها و شرکت‌های خیریه از پرداخت این مالیات معاف هستند. 

نرخ مالیات کسب و کارهای کوچک با سایر شرکت‌ها متفاوت است. یعنی برای برآورد مالیات شرکت‌ها دو نرخ متفاوت وجود دارد که به این سیستم، نرخ مالیات دوگانه یا dual tax rate می‌گویند. 

نرخ مالیات شرکت در کانادا برای کسب و کارهای کوچک (شرکت‌های خصوصی کانادایی یا CCPC) برابر 9% است (lower tax rate). این مالیات را دولت فدرال دریافت می‌کند. برای اینکه این نرخ مالیات از شما دریافت شود، شرکتتان باید شرایط خاصی داشته باشد.

نرخ مالیات شرکت‌های عمومی در کانادا (higher tax rate) برابر 38% است که امکان دارد 10% آن عودت داده شود. همچنین شاید 13% از این مالیات بخشیده شود. یعنی نرخ موثر مالیات شرکت های دولتی در کانادا 15% است. 

البته اگر درآمد کسب و کارهای خصوصی کوچک (CCPC) بیشتر از سقف تعیین شده باشد، نرخ مالیات بیشتر higher tax rate از آن‌ها دریافت می‌شود. 

همه‌ی شرکت‌ها چه عمومی چه خصوصی علاوه بر اینکه مالیات را به دولت فدرال پرداخت می‌کنند، باید به دولت‌های استانی هم مالیات بدهند. 

در جدول زیر نرخ مالیات شرکت‌های عمومی در کانادا که باید به دولت فدرال و دولت استانی پرداخت کنند مشخص شده است. 

مالیات شرکت‌های عمومی/ شرکت‌های تولیدی
فدرال 15% 
آلبرتا 8% / 8% 
بریتیش کلمبیا 12% / 12%
منیتوبا 12% / 12%
نیو برانزویک 14% / 14%
نیوفاندلند و لابرادور 15% / 15%
نوا اسکوشیا 14% / 14%
قلمروهای شمال‌غربی 11.5% / 11.5%
نوناووت 12% / 12%
انتاریو 11.5% / 10%
جزیره پرنس ادوارد 15% / 15%
کبک 11.5% / 11.5%
ساسکاچوان 12% / 10%
یوکان 12% / 0-2.5% 

در جدول زیر نرخ مالیات شرکت‌‌های خصوصی و کسب و کارهای کوچک در کانادا (که شرایط کسر مالیات را دارند) که باید به دولت فدرال و دولت های استانی پرداخت کنند مشخص شده است. 

مالیات کسب و کارهای کوچک (CCPC)
فدرال 9%
آلبرتا 2%
بریتیش کلمبیا 2%
منیتوبا 0%
نیو برانزویک 2.5%
نیوفاندلند و لابرادور 3%
نوا اسکوشیا 2.5%
قلمروهای شمال‌غربی 2%
نوناووت 3%
انتاریو 3.2%
جزیره پرنس ادوارد 1%
کبک 3.2%
ساسکاچوان 0.5%
یوکان 0%

توجه: این مطالب صرفا جهت آشنایی شما موضوع مالیات است. حتما قبل از هر اقدامی با افراد متخصص در این زمینه مشورت کنید. 

بیشتر بخوانید: نکات انتخاب بهترین وکیل مهاجرت به کانادا

مالیات خودرو در کانادا

هنگام خرید خودرو صفر کیلومتر در کانادا باید مالیات‌های GST و PST (در برخی از استان‌ها مالیات HST) را پرداخت کنید.

نرخ مالیات GST به این بستگی دارد که خودرو را از یک نمایندگی می‌خرید یا از یک فروشنده. اگر از نمایندگی بخرید مالیات GST برابر 5٪ است. اگر از یک فروشنده بخرید از شما مالیات GST دریافت نمی‌شود.

نرخ مالیات‌های PST و HST در استان‌های مختلف نیز با هم متفاوت است. پس با اینکه قیمت خودرو در استان‌ها تفاوتی با هم ندارد، اما مالیاتی که در استان‌های مختلف پرداخت می‌شود، متفاوت است.

به عنوان مثال اگر در استان انتاریو یک خودرو صفر کیلومتر از نمایندگی بخرید که قیمتش 35000 دلار است، باید 13% مالیات HST بدهید که 5% آن سهم دولت فدرال و 8% آن سهم دولت استانی است. 

اما اگر همان خودرو را از یک نمایندگی در استان آلبرتا بخرید، مالیات استانی از شما دریافت نمی‌شود و باید مالیات GST‌ را پرداخت کنید. 

در جدول‌های زیر می‌توانید نرخ مالیات برای خرید خودرو از یک نمایندگی و خرید خودرو از یک فروشنده را ببینید.

مالیات خرید خودرو در کانادا (خرید از نمایندگی)
استان مالیات GST مالیات استانی مجموع
بریتیش کلمبیا 5% 7% - 20% 12% - 25%
آلبرتا 5% 0% 5%
ساسکاچوان 5% 6% 11%
منیتوبا 5% 7% 12%
انتاریو - HST 13% 13%
کبک 5% 9.975% 14.975%
نیو برانزویک - HST 15% 15%
نوا اسکوشیا - HST 15% 15%
نیوفاندلند - HST 15% 15%
جزیره پرنس ادوارد - HST 15% 15%

مالیات خرید خودرو در کانادا (خرید از یک فروشنده)
استان مالیات GST مالیات استانی مجموع
بریتیش کلمبیا N/A 12% یا بیشتر 12% یا بیشتر
آلبرتا N/A N/A 0%
ساسکاچوان N/A 6% 6%
منیتوبا N/A 7% 7%
انتاریو N/A 13% 13%
کبک N/A 9.975% 9.975%
نیو برانزویک N/A 15% 15%
نوا اسکوشیا N/A 15% 15%
نیوفاندلند N/A 15% 15%
جزیره پرنس ادوارد N/A 15% 15%

در استان بریتیش کلمبیا اگر از یک نمایندگی خرید کنید، 5% GST و 7% تا 20% PST باید بدهید. 

اگر از یک فروشنده بخرید، مالیات GST نمی‌دهید اما باید 12% تا 20% PST بدهید. 

پیشنهاد می‌کنیم پیش از مهاجرت از برنامه استانی بریتیش کلمبیا اطلاعات کافی را کسب نمایید.

اطلاع از پیش خریدهای ونکوور

مالیات خود اشتغالی در کانادا

اگر در کانادا خود اشتغال هستید، باید درآمدها و مخارج خود را مشخص کنید و سالانه مالیات خود را به سازمان CRA پرداخت کنید. مالیات خود اشتغالی در کانادا کمی پیچیده‌تر از مالیات بر درآمد است. پس حتما بهتر است اطلاعات خود در این زمینه را افزایش دهید و یا با یک حسابدار همکاری کنید. 

ابتدا باید مشخص شود که آیا خود اشتغال هستید یا نه. دولت کانادا شما را به عنوان یک فرد خود اشتغال می‌شناسد اگر: 

  • اگر به تنهایی مالک کسب و کار کوچکی هستید و یا اگر یک پیمانکار هستید. 
  • اگر به صورت شریکی مالک یک کسب و کار هستید
  • اگر برای خودتان کار می‌کنید (کارهای نیمه وقت و فریلنسری)

اگر خوداشتغال هستید، باید مالیات بر درآمد را هم به دولت استانی و هم به دولت فدرال پرداخت کنید. در ضمن شاید مالیات‌های GST و PST/HST نیز از شما دریافت شود. 

شما باید کل درآمد خود را اعلام کنید. وگرنه جریمه می‌شوید.

به طور کلی اگر خود اشتغال هستید، بهتر است حدود 25% تا 30% از درآمد خود را برای مالیات کنار بگذارید. 

مالیات بر سرمایه گذاری در کانادا

اگر سرمایه گذاری کرده‌اید و به تازگی از این روش سود کرده‌اید، باید مالیات بر سود سرمایه را پرداخت کنید. یعنی باید 50% از سودی که کسب کرده‌اید را به درآمد مشمول مالیات خود اضافه کنید. 

به عنوان مثال فرض کنیم که یک دارایی با ارزش 100000 دلار خریده‌اید و آن را به مبلغ 200000 دلار فروخته‌اید. در این صورت سود سرمایه گذاری شما برابر 100000 دلار است. پس باید 50% از سود سرمایه خود را که برابر 50000 دلار است به درآمد مشمول مالیات اضافه کنید.  

مالیات خرید خانه در کانادا

در زمان خرید یک خانه‌ی جدید، علاوه بر پرداخت ثمن معامله، باید مالیات‌هایی نیز بپردازید. در ادامه مالیات خانه در کانادا را به طور خلاصه برایتان توضیح می‌دهم. 

مالیات انتقال زمین در کانادا 

نرخ مالیات انتقال زمین یا Land Transfer Tax توسط دولت‌های استانی و در برخی موارد توسط شهرداری‌ها تعیین می‌شود. 

در منیتوبا نرخ این مالیات با توجه به ارزش بازاری ملک تعیین می‌شود. این نرخ به صورت پله‌ای اعمال می‌شود و برای 30000 دلار اول 0% است و برای مبالغ بیشتر از 200000 دلار، تا 2% افزایش می‌یابد. 

در نوا اسکوشیا این مالیات با نام deed transfer tax شناخته می‌شود و مبلغ مالیات با توجه به ارزش ملک برآورد می‌شود. به عنوان مثال، در منطقه‌ی Halifax Regional Municipality نرخ این مالیات برابر 1.5% از قیمت خرید ملک است. 

در ببریتیش کلمبیا خریداران باید مالیات property transfer tax را پرداخت کنند. نحوه‌ی تخمین این مالیات به صورت زیر است: 

  • 1% به ازای 200،000 دلار اول بعلاوه‌ی
  • 2% به ازای مبالغ بین 200،000 دلار تا 2،000،000 دلار بعلاوه‌ِی
  • 3% برای مبالغ بیشتر از 2،000،000 دلار

اگر قیمت ملک مسکونی بیشتر از 3،000،000 دلار باشد، برای مبالغ بزرگ‌تر از 3،000،000 نیز 2٪ مالیات دیگر نیز اعمال می‌شود. 

البته شاید اگر خانه اولی باشید، بتوانید بخشی از مالیات پرداختی را پس بگیرید. 

مالیات GST/HST خرید ملک در کانادا

اگر یک خانه‌ی نوساز خریداری کنید، باید مالیات خرید را به دولت فدرال پرداخت کنید. البته شاید بخشی از این مالیات به خانه اولی‌ها عودت داده شود. 

طبق قانون جدید دولت کانادا تصمیم گرفته مالیات GST را برای خانه اولی‌هایی که خانه‌ای نوساز به ارزش حداکثر یک میلیون دلار خریداری می‌کنند، حذف کند.

با اجرای این طرح، خریداران واجد شرایط می‌توانند تا سقف ۵۰٬۰۰۰ دلار در هزینه‌های خرید صرفه‌جویی کنند.

در صورتی که قیمت خانه بین ۱ تا ۱.۵ میلیون دلار باشد، میزان معافیت مالیاتی به تدریجی کاهش می‌یابد. 

برای بهره‌مندی از این معافیت مالیاتی، شرایط زیر باید برقرار باشد:

  • یک خانه نوساز از یک سازنده بخرید، یک خانه بسازید یا از یک سازنده بخواهید خانه‌ای برای شما بسازد، یا سهام یک شرکت تعاونی را خریداری کنید. 
  • حداقل 18 سال سن داشته باشید.
  • شهروند کانادا باشید یا اقامت دائم این کشور را داشته باشید.
  • در چهار سال گذشته در خانه خود یا شریک زندگیتان، زندگی نکرده باشید. 
  • تاریخ خرید باید بین ۲۷ مه ۲۰۲۵ تا پیش از سال ۲۰۳۱ باشد.
  • عملیات ساخت و ساز باید پیش از سال ۲۰۳۱ آغاز شده و تا پیش از ۲۰۳۶ تقریبا تکمیل شده باشد.

اگر خانه‌ی چند سال ساخت بخرید، مالیات GST/HST از شما دریافت نمی‌شود. اما در زمان پرداخت سایر هزینه‌های مرتبط مانند هزینه‌های حقوقی، ارزیابی، بازرسی فنی ساختمان، نقشه برداری و کمیسیون مشاور املاک این مالیات را پرداخت می‌کنید. 

مالیات استانی خرید ملک

در استان‌هایی که مالیات Provincial Sales Tax دریافت می‌کنند، اگر همراه با خانه‌ای که می‌خرید لوازم آشپزخانه، مبلمان و سایر وسایل هم به شما داده می‌شود، شاید طبق ارزش این وسایل از شما مالیات دریافت شود. پیشنهاد می کنیم در مقاله راهنمای خرید خانه در کانادا، شرایط خرید خانه در کانادا را مطالعه فرمایید.

مالیات برای دانشجویان در کانادا

اکثر دانشجویان بین المللی برای دریافت مزایا و اعتبارهای مالیاتی (دریافت مبالغی از دولت و یا شانس کاهش مالیات در آینده)، فرم اظهارنامه‌ی مالیاتی را ارسال می‌کنند. دانشجویان بین المللی احتمالا مجبور شوند که مالیات بر درآمدهای حاصل از تدریس یا همکاری در پژوهش، اشتغال، و سرمایه گذاری و کسب و کار را پرداخت کنند. معمولا دانشجویان باید درآمدی را که در خارج از کانادا کسب می‌کنند، گزارش دهند. 

در سیستم مالیاتی کانادا شهروندی مهم نیست بلکه وضعیت اقامتی شما مهم است. دانشجویانی که اهل کشورهایی هستند که با کانادا پیمان مالیاتی بسته‌اند، احتمالا نیازی به پرداخت مالیات بر درآمد در کانادا نداشته باشند و شاید بتوانند از کارفرمای کانادایی خود بخواهند که مالیات بر درآمد کانادایی آن‌ها را از درآمدشان کسر نکند. البته با مجوز آژانس CRA.

در موارد زیر باید حتما اظهارنامه‌ی مالیاتی را ارسال کنید:

  • اگر مالیات بر درآمد کانادایی را به دولت پرداخت نکرده‌اید (به عنوان مثال درآمد زیادی در کانادا کسب کرده‌اید)
  • اگر آژانس CRA از شما خواسته است اظهارنامه را ارسال کنید.

حتی اگر هیچ بدهی مالیاتی نداشته باشید، اگر موارد زیر را می‌خواهید باید فرم اظهارنامه را ارسال کنید:

  • اگر از دولت انتظار بازپرداخت مالیات بر درآمد دارید.
  • اگر می‌خواهید اعتبار مالیاتی GST/HST به شما داده شود (این اعتبار مالیاتی به مالیات دهندگانی که درآمد کم یا متوسطی دارند، مبالغی پرداخت می‌کند. هدف از اعطای این اعتبار مالیاتی کمک به این افراد است تا هزینه‌ی مالیات GST/HST که برای خرید کالای مشمول مالیات پرداخت کرده‌اند، جبران شود).
  • اگر واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی child tax credit هستید (این اعتبار مالیاتی مختص مالیات دهندگانی است که فرزند دارند و درآمدشان کم یا متوسط است).
  • شاید بعدا درآمد بیشتری در کانادا کسب کنید و بخواهید از اعتبارهای مالیاتی خود (اعتبارهای مالیاتی مربوط به پرداخت شهریه و سایر هزینه‌های تحصیلی) در سال‌های بعد استفاده کنید تا بدهی مالیاتی خود در سال‌های آینده را کاهش دهید. 

توجه: در صورت کسب درآمد از محل کمک هزینه‌ها و بورسیه‌های تحصیلی، نیازی نیست مالیات بر درآمد بدهید. اما به عنوان مثال در دانشگاه بریتیش کلمبیا، باید ITN یا SIN را به دانشگاه بدهید (اگر دانشگاه برای اهداف مالیاتی این موارد را از شما بخواهد). 

بیشتر بخوانید: بهترین روش مهاجرت به کانادا کدام است؟

مالیات غیر مستقیم در کانادا

منظور از مالیات غیر مستقیم در کانادا مالیاتی است که مستقیما از اشخاص و کسب و کارها دریافت نمی‌شود بلکه بر روی خدمات و کالاها اعمال می‌شود. نهایتا بار این مالیات‌ها بر دوش مصرف کنندگان است. 

اصلی‌ترین مالیات غیر مستقیم در کانادا مالیات GST یا HST است که بر روی اکثر کالاها و خدمات اعمال می‌شود. علاوه بر این موارد، یک مالیات غیر مستقیم دیگر با عنوان excise duties بر روی برخی محصولات خاص مانند تنباکو، آب جو، و مشروب اعمال می‌شود. 

مالیات خرید گوشی در کانادا

وقتی در کانادا گوشی می‌خرید تا از خدمات یک سرویس مخابراتی استفاده کنید، با توجه به استان یا قلمرویی که در آنجا خرید می‌کنید، باید مالیات خرید را پرداخت کنید. 

توجه داشته باشید که شاید بتوانید هزینه‌های خط خود را از مالیات کسر کنید. البته به شرطی که از خط خود برای کسب و کار استفاده کنید. 

مالیات بر ارث در کانادا

یکی از تصورات غلط اما رایج بین کانادایی‌ها این است که از پولی که به ارث می‌برند مالیات دریافت می‌شود. حقیقت این است که چیزی به نام مالیات بر ارث در کانادا وجود ندارد. در عوض، اگر شخصی فوت کند، آخرین اظهارنامه مالیاتی او بر اساس درآمدی که تا تاریخ فوت کسب کرده است تنظیم می‌شود. قبل از اینکه سهم وارثان تقسیم شود، هرگونه بدهی متوفی از دارایی‌های او پرداخت می‌شود. 

نکته‌ای برای وارثان: وقتی آخرین اظهارنامه مالیاتی را ارسال کردید و مالیات را پرداخت کردید، حتما گواهی clearance certificate را از CRA دریافت کنید. این گواهی تایید می‌کند که متوفی هیچ بدهی مالیاتی دیگری ندارد و می‌توان دارایی‌های او را بین ذینفعان تقسیم کرد. اگر این گواهی را دریافت نکنید و CRA به شما اعلام کند که متوفی بدهی مالیاتی دارد، شما شخصا مسئول پرداخت بدهی‌های مالیاتی او هستید. 

برای کسب اطلاعات بیشتر بهتر است با یک حسابدار متخصص در زمینه‌ی مالیات مشورت کنید. 

مالیات بیت کوین در کانادا

آژانس CRA رمزارزها را به عنوان اموال در نظر می‌گیرد و از سودی که از این رمز ارزها کسب می‌شود (چه درآمد باشد چه سود سرمایه)، مالیات می‌گیرد. 

تعیین اینکه آیا معاملات شما جزئی از تجارت شما است اهیمت زیادی دارد. چونکه 100% از درآمد حاصل از کسب و کار شما مشمول مالیات است. اما فقط 50% از سود سرمایه مشمول مالیات است. 

در نظر داشته باشید که در کانادا رمز ارزها پول رایج و قانونی نیستند. یعنی وقتی شما برای دریافت خدمات یا خرید کالاها از رمز ارزها استفاده می‌کنید، معامله‌ی شما به عنوان یک معامله‌ی پایاپای (داد و ستد کالا) در نظر گرفته می‌شود و عواقب مالیاتی مربوطه را به همراه دارد. بنابراین زمانی که مالیات دهندگان کانادایی برای خرید کالا یا دریافت خدمات از ارز دیجیتال استفاده می‌کنند، با توجه به اختلاف ارزش ارز دیجیتال نسبت به زمانی که آن را خریده‌اند، سود یا زیان سرمایه‌ای خواهند داشت.

حتما پیش از هر اقدامی در خصوص مالیات، با یک حساب دار یا افراد متخصص در این زمینه مشورت کنید. 

بیشتر بخوانید: سرمایه گذاری بر مسکن کانادا در شهر ونکوور

معافیت های مالیاتی در کانادا

در ادامه برای آشنایی شما، برخی از کمک هزینه‌ها، تخفیف‌ها و اعتبارات مالیاتی را معرفی کرده‌ام. البته معافیت های مالیاتی کانادا بسیار بیشتر از این موارد است. تقریبا بیش از 400 برنامه‌ی مختلف برای کاهش مبلغ مالیات در کانادا وجود دارد که توضیح همه‌ی آن‌ها در این مقاله امکان پذیر نیست.

  1. اعتبار GST/HST Credit: هدف از این طرح کمک به کانادایی‌های کم درآمد (کم درآمد تا درآمد متوسط) برای جبران مالیاتی است که بابت خرید کالاها و خدمات مصرفی پرداخت کرده‌اند. از جولای 2026 جای خود را به طرح Canada Groceries and Essentials Benefit می‌دهد. 
  2. مزایای Ontario Trillium Benefit: ساکنان انتاریو شاید بتوانند از مزایای اعتبار مالیاتی Ontario Trillium Benefit بهره‌مند شوند. هدف از این اعتبار مالیاتی کمک به خانواده‌های کمک درآمد است تا بتوانند هزینه‌های انرژی، مالیات خرید، و مالیات مسکن را پرداخت کنند. در طرح Ontario Trillium Benefit در واقع سه اعتبار مالیاتی با هم ترکیب و اعطا می‌شوند. این اعتبارهای مالیاتی عبارت‌اند از: 
    • اعتبار The Ontario Energy and Property Tax Credit (OEPTC)
    • اعتبار The Ontario Sales Tax Credit
    • اعتبار The Northern Ontario Energy Credit
  3. اعتبار Charitable Tax Credit: وقتی مبالغی را به خیریه اهدا می‌کنید، می‌توانید از مزایای مالیاتی نیز استفاده کنید. هر کسی که به سازمان‌های خیریه‌ی ثبت شده کمک کند، اعتبار مالیاتی Charitable Tax Credit نیز به او تعلق می‌گیرد. 
  4. اعتبار Home Buyers' Amount: اگر شما یا همسرتان (یا شریک زندگیتان) یک خانه‌ی واجد شرایط در کانادا خریده باشید، می‌توانید درخواست اعتبار مالیاتی تا سقف 10,000 دلار داشته باشید. در این صورت مالیاتی که باید به دولت فدرال پرداخت کنید کاهش می‌یابد. البته باید خانه اولی باشید. در سال 2025 ارزش این اعتبار مالیاتی برابر 1,500 دلار بود. 
  5. تخفیف مالیاتی GST/HST Residential Rental Property Rebate: اگر یک خانه‌ی نوساز اجاره‌ای خریده‌اید و صاحب خانه هستید، شاید از تخفیف مالیاتی Residential Rental Property Rebate بهره‌مند شوید. اگر خانه‌ای که خریده‌اید نوساز است یا کاملا بازسازی شده است، با استفاده از این تخفیف مالیاتی می‌توانید بخشی از مالیات GST (یا سهم دولت فدرال از مالیات HST) که پرداخت کرده‌اید را مطالبه کنید.  
  6. اعتبار Home Accessibility Tax Credit: شاید به نوسازی‌هایی که فضای خانه را برای سالمندان و معلولان امن‌تر و سازگارتر می‌کند، این اعتبار مالیاتی اعطا شود. اگر سالمند هستید یا گواهی معتبر disability tax certificate دارید، می‌توانید تا سقف 20,000 دلار بابت هزینه‌هایتان مطالبه کنید. سپس شاید اعتبار مالیاتی به ارزش 3,000 دلار به شما داده می‌شود. 
  7. کمک هزینه‌ی Canada Child Benefit: مخارج یک خانواده و بزرگ کردن فرزندان می‌تواند بسیار پر هزینه باشد. با توجه به اینکه بخش زیادی از درآمد نیز صرف هزینه‌هایی مانند مراقب از کودکان و هزینه‌های درمان می‌شود، هر یک دلار هم ارزشمند است. برنامه‌ی Canada Child Benefit در واقع یک کمک هزینه‌ی ماهانه‌ی معاف از مالیات است که به خانواده‌های واجد شرایط پرداخت می‌شود تا بهتر بتوانند از پس هزینه‌های بزرگ کردن کودکان زیر 18 سال بر آیند. 
  8. کمک هزینه‌ی Child Disability Benefit: این یک کمک هزینه‌ی معاف از مالیات است. این کمک هزینه‌ی ماهانه به خانواده‌هایی پرداخت می‌شود که از کودکان معلول زیر 18 سال مراقبت می‌کنند. البته اگر شما در حال حاضر کمک هزینه‌ی Canada Child Benefit را دریافت می‌کنید و فرزندتان از یک ناتوانی رنج می‌برد و واجد شرایط بهره مندی از Disability Tax Credit است، نیازی نیست که درخواست دیگری برای دریافت کمک هزینه Child Disability Benefit ارسال کنید. این کمک هزینه به صورت خودکار به شما پرداخت می‌شود. 
  9. معافیت Newly Built Home Exemption: در برنامه‌ی معافیت مالیاتی Newly Built Home Exemption کل یا بخشی از مالیات نقل و انتقال ملک بخشیده می‌شود. البته به شرطی که خانه‌ای که می‌خرید نوساز باشد و محل اصلی اقامتتان باشد و شما نیز شرایط لازم برای معافیت را داشته باشید. خبر خوب اینکه از یکم آوریل 2024 به بعد نیز سقف ارزش بازاری ملک برای بهره‌مندی کامل از این معافیت مالیاتی از 750,000 دلار به 1,100,000 دلار افزایش می‌یابد. یعنی اگر واجد شرایط باشید و ارزش خانه‌ی نوسازی که می‌خرید حداکثر 1,100,000 دلار باشد، از پرداخت مالیات PTT معاف می‌شوید. 

اگر برایتان سوال است بهترین بانک کانادا برای ایرانیان کدام است، حتما روی لینک آن کلیک کنید!

چه هزینه هایی را می‌توان از مالیات در کانادا کم کرد؟

یکی از راه‌های کم کردن مبلغ مالیات این است که قبل از محاسبه‌ی مالیات برخی از هزینه‌ها را از درآمد خود کسر کنید. 

برخی از کسورات رایج عبارت‌اند از: 

  • هزینه‌های خود اشتغالی Self-Employment Expenses: چه خود اشتغال باشید، چه یک شغل تمام وقت داشته باشید و در کنار آن درآمد خود اشتغالی نیز داشته باشید، سازمان CRA به شما اجازه می‌دهد در اظهارنامه‌ی مالیاتی خود طیف وسیعی از هزینه‌های کسب وکار را از درآمد خود کسر کنید. این هزینه‌ها شامل هزینه‌ی تبلیغات، خودرو، تماس‌های تلفنی، خدمات بانکی Bank fees و لوازم اداری است. 
  • سایر هزینه‌هایی که کارمندان پرداخت می‌کنند: بسیاری از کارمندان نمی‌توانند هزینه‌هایی را که بابت پیش بردن کار پرداخت کرده‌اند، از درآمد خود کسر کنند. اما اگر کارفرما از شما بخواهد برخی از هزینه‌ها را از جیب خود بدهید و این مبالغ را به شما بر نگرداند، می‌توانید در line22900 این هزینه‌ها (شامل هر GST/HST که پرداخت کرده‌اید) را از درآمد خود کسر کنید. البته به شرطی که طبق قرارداد ملزم به پرداخت این هزینه‌ها بوده باشید. 
  • کسر درآمد مشمول مالیات به دلیل واریز مبلغ به حساب بازنشستگی RRSP: هر مبلغی که به حساب بازنشستگی RRSP واریز می‌کنید، باعث کاهش درآمد خالص شما (net income) می‌شود. یعنی مالیات بر درآمد شما با توجه به مبلغ کمتری محاسبه می‌شود. 
  • هزینه‌های جابجایی مربوط به شغل، راه اندازی یک کسب و کار کوچک و یا ادامه تحصیل: به عنوان مثال، اگر به دلایل کاری بیش از 40 کیلومتر جابجا شوید، شاید بتوانید هزینه‌های جابجایی را مطالبه کنید. هزینه‌های قابل قبول عبارت‌اند از: هزینه‌های سفر، تعویض گواهینامه‌ی رانندگی، و وصل کردن خدمات آب و برق و گاز. 
  • مبالغ پرداخت شده به منظور حمایت از یک شخص مانند همسر سابق
  • حق اتحادیه (union dues): البته همه‌ی این هزینه‌ها را نمی‌توانید از درآمد کسر کنید.

در زیر دو مورد از deduction یا کسورات مربوط به ملک را ذکر کرده‌ام: 

  • کسانی که از محل اصلی اقامت خود به عنوان دفتر کار استفاده می‌کنند، یعنی کسانی که دور کار هستند و از خانه کار می‌کنند شاید بتوانند بخشی از هزینه‌هایی مانند قبوض آب و برق و گاز، بیمه‌ی مالکان (homeowners' insurance)، قبوض اینترنت، لوازم اداری و غیره را به عنوان هزینه‌های کسب و کار در نظر بگیرند. 
  • درآمد حاصل از اجاره‌ی خانه، مشمول مالیات است. البته مالکان می‌توانند برخی از هزینه‌ها را از درآمد خود کسر کنند. این هزینه‌ها عبارت‌اند از: هزینه‌های بازاریابی و تبلیغات، تعمیر، مالیات مسکن (property tax)، بهره‌ی وامی که صرف خرید یا تعمیر ملک اجاره‌ای شده است. 

بیشتر بخوانید: معایب زندگی در کانادا چیست؟

نحوه کسر هزینه‌ها از درآمد 

وقتی اظهارنامه‌ی مالیاتی را پر می‌کنید، باید در لاین‌های مشخصی از فرم T1 General form اطلاعات مختلفی را وارد کنید. به عنوان مثال لاین 1500 مخصوص درآمد کلی شما از همه‌ی منابع است (شامل دستمزد، درآمد حاصل از خوداشتغالی، حقوق بازنشستگی، سرمایه گذاری‌ها و مزایای دولتی). 

انواع مالیات در کانادا

وقتی درآمد کل خود را محاسبه کردید، برای برآورد درآمد خالص خود می‌توانید برخی از هزینه‌ها را از آن کسر کنید (تقریبا از لاین 20600 تا 23500). معمولا این هزینه‌ها شامل هزینه‌های مراقبت از کودکان، هزینه‌ی جابجایی، و هزینه‌های شغلی است.

وقتی همه‌ی این هزینه‌ها را از درآمد کل خود کسر کردید، به لاین 23600 می‌رسید. این لاین مربوط به درآمد خالص یا net income شما است.

پس از اینکه درآمد خالص خود را برآورد کردید، شاید باز هم بتوانید هزینه‌های دیگری را از درآمد خالص خود کم کنید. برای کسر این هزینه‌ها از درآمد خالص خود باید لاین‌های 24400 تا 25600 را بررسی کنید. دامنه‌ی این کسورات محدودتر است و همه‌ی کانادایی‌ها نمی‌توانند از این کسورات بهره مالیاتی ببرند. به عنوان مثال شامل کسوراتی مانند northern residents deductions و Canadian Forces personnel deduction است. اولی مختص کسانی است که به صورت دائمی در نواحی شمالی زندگی می‌کنند. دومی مختص برخی از افراد ارتشی است. 

با  کسر این هزینه‌ها از درآمد خالص خود، درآمد مشمول مالیات برآورد می‌شود (line 26000). 

حتما پیش از هر اقدامی با یک متخصص در زمینه مالیات مشورت کنید. 

نویسنده: تیم تولید محتوا مجله

این مقاله برای ارایه نکات مفید و بر اساس تجربیات شخصی و مشاهدات مشتریان و دوستان من نوشته شده است. هدف از اشتراک‌گذاری آن، کمک به جامعه فارسی‌زبان برای داشتن یک فرایند مهاجرتی آسان‌تر است. تخصص من در زمینه املاک ونکوور (خرید، فروش و سرمایه گذاری) است.

شاد و پیروز باشید

محسن صانعی

(راه‌های ارتباط با ما) 

مشاور املاک ونکوور ریلتور Mohsen Sanei vancouver real estate agent realtor

Disclaimer

This content is for informational and educational purposes only and may not be suitable for other uses. Opinions expressed are subject to change and are not investment, legal, or tax advice. Information is pased on sources believed reliable but is not guaranteed. The author is not liable for errors, omissions, or any losses arising from its use. Consult a qualified professional for personalized advice.


محتواى ارائه شده در اين صفحه صرفأ جهت اطلاعات عمومى ارائه شده است، اين محتوا جايگزين مشاوره و خدمات حرفه‌اى نيست و جهت ارتقای آگاهی عمومی و تشویق بینندگان به مشاوره‌ با افراد متخصص، مجرب و مجاز منطبق با شرایط منحصر به فرد خود تهیه می‌شود. 

دیدگاه خود را با ما در میان بگذارید
امتیاز:
captcha


دیدگاه کاربران
مودت
 ارسال شده در : ﺳﻪشنبه 16 اردیبهشت 1404

سلام مرسی از مطلب خوبی که گذاشتید. ما سال گذشته فقط ۳ ماه آخر رو تو کانادا زندگی کردیم. آیا باید برای همون سه ماه هم مالیات گزارش بدیم یا نیازی نیست؟

مدیر سایت
 ارسال شده در : چهارشنبه 17 اردیبهشت 1404

درود بر شما. تخصص ما در زمینه معامله ملک هست. مقالات غیر مرتبط با ملک رو برای کامل بودن محتوا توی سایت گذاشتیم و بهتره از یک فرد متخصص در زمینه مالیات این سوال رو بپرسید.

آزاده
 ارسال شده در : ﺳﻪشنبه 16 اردیبهشت 1404

سلام و وقت بخیر. ما مدتیه که مهاجرت کردیم. شوهرم فقط از یه شرکت ایرانی درآمد داره و من دانشجوام. آیا ما باید به‌صورت خانوادگی اظهارنامه بدیم یا جدا جدا؟

مدیر سایت
 ارسال شده در : چهارشنبه 17 اردیبهشت 1404

پیشنهاد می‌کنم با یه فرد متخصص در زمینه مالیات مشورت کنید

علی ابراهیمی
 ارسال شده در : ﺳﻪشنبه 16 اردیبهشت 1404

سلام وقتتون بخیر. من فریلنسرم و درآمدم از مشتریای غیرکاناداییه. اولین سالیه که باید مالیات بدم. واقعاً نمی‌دونم باید با چه فرم‌هایی شروع کنم یا اصلاً کسی باید کمکم کنه؟

مدیر سایت
 ارسال شده در : چهارشنبه 17 اردیبهشت 1404

وقت بخیر. تخصص ما در زمینه خرید و فروش ملک هست و این مقاله رو برای کامل بودن محتوا و آشنایی ایرانی ها با مالیات توی سایت گذاشتیم. برای اطلاعات بیشتر بهتره که با افراد متخصص در این زمینه مشورت کنید.

محمدرضا خسروی
 ارسال شده در : یکشنبه 27 آبان 1403

سلام و روزگار تون خوش آیا مالیات gst خرید در فرودگاه قابل برگشته چون در خیلی از کشورها در فرودگاه با نشان دادن فاکتور ‌و کالا مبلغ مالیات رو برمی گردونه آیا در کانادا هم میشه اینو دریافت کرد با سپاس از شما

مدیر سایت
 ارسال شده در : دوشنبه 28 آبان 1403

سلام. ممنون از شما. امیدوارم عالی باشید. در خصوص سوالی که پرسیدید، من تا حالا کسی رو ندیدم که پس گرفته باشه

اشتراک :
چرا باید عضو خبرنامه شوید ؟